Аналіз ефективності системи фінансового моніторингу в банківській сфері України

Abstract

Кваліфікаційна робота присвячена дослідженню фінансового моніторингу в банківському секторі України та оцінці його ефективності як складової фінансового контролю. У роботі проаналізовано теоретичні засади фінансового моніторингу та визначено його роль у протидії відмиванню коштів і фінансуванню тероризму. Особливу увагу приділено аналізу існуючих підходів до організації фінансового моніторингу в українських банках, а також його ключових ризиків: юридичних, технологічних, інформаційних та моральних. На основі отриманих даних запропоновано оновлену модель здійснення фінансового моніторингу, яка враховує трьохрівневий підхід до внутрішнього контролю. В роботі обґрунтовано важливість застосування ризик-орієнтованого підходу, автоматизації процесів і впровадження інноваційних технологій, таких як штучний інтелект і RPA. Дослідження включає аналіз поточного стану фінансового моніторингу в банківському секторі та оцінку його ефективності з використанням статистичних даних та відповідних методологій. Практична частина дослідження базується на прикладі АТ «Укрсиббанк», де аналіз організації фінансового моніторингу показав високу відповідність банку міжнародним стандартам і нормам.The qualification work is dedicated to the study of financial monitoring in the banking sector of Ukraine and the assessment of its effectiveness as a component of financial control. The research analyzes the theoretical foundations of financial monitoring and defines its role in anti-money laundering and combating the financing of terrorism. Particular attention is paid to analyzing existing approaches to organizing financial monitoring in Ukrainian banks and its key risks: legal, technological, informational, and moral. Based on the obtained data, an updated model of financial monitoring has been proposed, which incorporates a three-tier approach to internal control. The study substantiates the importance of applying a risk-based approach, automating processes, and implementing innovative technologies such as artificial intelligence and RPA. It includes an analysis of the current state of financial monitoring in the banking sector and an evaluation of its effectiveness using statistical data and appropriate methodologies. The practical part of the study is based on the example of JSC "Ukrsibbank," where an analysis of financial monitoring organization demonstrated the bank's high compliance with international standards and regulations.